Thủ tục đề nghị chấp thuận Phương án mua nợ theo giá trị thị trường như thế nào?

I. Điều kiện để khoản nợ xấu được Công ty Quản lý tài sản mua theo giá trị thị trường là gì?

Theo Điều 23 Thông tư 19/2013/TT-NHNN, được sửa đổi bởi khoản 3 Điều 1 Thông tư 09/2017/TT-NHNN quy định về điều kiện các khoản nợ xấu được Công ty Quản lý tài sản mua theo giá trị thị trường như sau:

(1) Khoản nợ xấu quy định tại điểm a khoản 7a Điều 3 Thông tư 19/2013/TT-NHNN được Công ty Quản lý tài sản mua khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:

- Các điều kiện quy định tại khoản 1 Điều 16 Thông tư 19/2013/TT-NHNN;

- Được Công ty Quản lý tài sản đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ số tiền mua nợ;

- Tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu có khả năng phát mại hoặc khách hàng vay có triển vọng phục hồi khả năng trả nợ.

(2) Khoản nợ xấu quy định tại điểm b khoản 7a Điều 3 Thông tư 19/2013/TT-NHNN được Công ty Quản lý tài sản mua khi đáp ứng đầy đủ các điều kiện sau đây:

- Các điều kiện quy định tại các điểm b, c, d khoản 1 Điều 16 Thông tư 19/2013/TT-NHNN;

- Được Công ty Quản lý tài sản đánh giá có khả năng thu hồi đầy đủ số tiền mua nợ;

- Tài sản bảo đảm của khoản nợ xấu có khả năng phát mại hoặc khách hàng vay có triển vọng phục hồi khả năng trả nợ;

- Trường hợp chuyển khoản nợ xấu đã mua bằng trái phiếu đặc biệt thành khoản nợ xấu mua theo giá trị thị trường thì trái phiếu đặc biệt tương ứng với khoản nợ xấu đó còn phải đáp ứng điều kiện chưa đến hạn thanh toán và đang không bị phong tỏa tại Ngân hàng Nhà nước.

II. Nội dung phương án mua nợ theo giá trị thị trường của Công ty Quản lý tài sản gồm những gì?

Theo khoản 2 Điều 24 Thông tư 19/2013/TT-NHNN được sửa đổi bởi khoản 14 Điều 1 Thông tư 14/2015/TT-NHNN quy định phương án mua nợ theo giá trị thị trường của Công ty Quản lý tài sản bao gồm những nội dung tối thiểu sau:

“Phương án mua nợ theo giá trị thị trường

1. Phương án mua nợ theo giá trị thị trường là một tập hợp các phân tích, đánh giá, đề xuất về việc mua, bán và xử lý khoản nợ xấu theo nguyên tắc thị trường.

2. Phương án mua nợ theo giá trị thị trường bao gồm tối thiểu các nội dung sau đây:

a) Phạm vi các khoản nợ xấu mua theo giá trị thị trường (được phân loại theo nhóm khách hàng vay, ngành, lĩnh vực, loại tài sản bảo đảm);

b) Tổng số dư nợ xấu dự kiến mua, nguồn vốn (tiền, trái phiếu, nguồn vốn khác) và điều kiện tài chính của Công ty Quản lý tài sản để mua nợ theo giá trị thị trường;

c) Kế hoạch phát hành trái phiếu để mua nợ xấu theo giá trị thị trường (nếu có);

d) Phân tích, đánh giá hiệu quả, rủi ro và khả năng thu hồi vốn mua nợ theo giá trị thị trường;

đ) Biện pháp bán, xử lý nợ và tài sản bảo đảm”

Phương án mua nợ theo giá trị thị trường là một phần quan trọng trong quá trình này. CQTTS cần phải lập một phương án chi tiết để xác định cách họ sẽ mua và xử lý các khoản nợ xấu. Phương án này bao gồm các nội dung:

(1) Phạm vi các khoản nợ xấu mua theo giá trị thị trường: CQTTS cần xác định rõ ràng phạm vi các khoản nợ xấu mà họ sẽ mua, bao gồm việc phân loại theo các tiêu chí như ngành, lĩnh vực, và loại tài sản bảo đảm.

(2) Tổng số dư nợ xấu dự kiến mua và nguồn vốn: Điều này bao gồm thông tin về số tiền dự kiến mua nợ, nguồn vốn sẽ được sử dụng để mua nợ này và điều kiện tài chính của CQTTS.

(3) Kế hoạch phát hành trái phiếu để mua nợ xấu: Trong một số trường hợp, CQTTS có thể phát hành trái phiếu để tài trợ việc mua nợ xấu. Phương án này cần được điều chỉnh theo nhu cầu cụ thể của CQTTS.

(4) Phân tích và đánh giá hiệu quả và rủi ro: CQTTS cần phải đánh giá xem việc mua nợ xấu này có lợi nhuận và tiềm năng thu hồi vốn không, đồng thời xác định các rủi ro liên quan.

(5) Biện pháp bán, xử lý nợ và tài sản bảo đảm: Thiết lập các biện pháp cụ thể liên quan đến việc bán, xử lý nợ xấu và quản lý tài sản bảo đảm. Điều này đảm bảo rằng quá trình mua nợ theo giá trị thị trường được thực hiện một cách hiệu quả và bền vững.

III. Thủ tục đề nghị chấp thuận Phương án mua nợ theo giá trị thị trường như thế nào?

Thủ tục đề nghị chấp thuận Phương án mua nợ theo giá trị thị trường được thực hiện theo Điều 25 Thông tư 19/2013/TT-NHNN cụ thể như sau:

Bước 1: Lập hồ sơ đề nghị

Công ty Quản lý tài sản (CQTTS) cần lập một bộ hồ sơ chứa đề nghị chấp thuận Phương án mua nợ theo giá trị thị trường. Hồ sơ này phải bao gồm:
a) Văn bản đề nghị chấp thuận Phương án mua nợ theo giá trị thị trường, được ký bởi người đại diện hợp pháp của CQTTS.
b) Nghị quyết của Hội đồng thành viên của CQTTS thông qua Phương án mua nợ theo giá trị thị trường, kèm theo Phương án mua nợ theo giá trị thị trường theo quy định tại Điều 24 của Thông tư liên quan.

Bước 2: Gửi hồ sơ cho cơ quan quản lý

Hồ sơ đề nghị chấp thuận cần được gửi đến cơ quan quản lý tài chính, thường là Ngân hàng Nhà nước hoặc cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng. Gửi hồ sơ có thể thực hiện trực tiếp hoặc qua đường bưu điện.

Bước 3: Xem xét và phản hồi

Cơ quan quản lý tài chính sẽ tiến hành xem xét hồ sơ. Trong vòng thời hạn quy định, thường là 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ và hợp lệ theo quy định, cơ quan này sẽ cung cấp phản hồi về việc chấp thuận hoặc không chấp thuận Phương án mua nợ theo giá trị thị trường của CQTTS. Trong trường hợp không chấp thuận, phản hồi phải nêu rõ lý do.

Thủ tục này giúp đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ pháp luật trong quá trình mua nợ xấu theo giá trị thị trường và đảm bảo rằng quyết định này được đưa ra sau khi xem xét kỹ lưỡng và có cơ sở pháp lý.

Kết luận

Trong tình hình tài chính phức tạp, việc mua khoản nợ xấu theo giá trị thị trường đòi hỏi sự cẩn trọng và tuân thủ các quy định pháp luật. Các Công ty Quản lý tài sản phải đảm bảo rằng họ tuân theo các điều kiện và thủ tục được quy định bởi Ngân hàng Nhà nước để đảm bảo tính bền vững của việc mua nợ và tạo điều kiện thu hồi khoản nợ hiệu quả. Điều này không chỉ giúp cải thiện sức khỏe tài chính của các tổ chức tín dụng, mà còn góp phần vào sự phục hồi của nền kinh tế tổng thể.