Hồ sơ Thực Hiện Thủ Tục Cho Phép Thực Hiện Có Thời Hạn Các Hoạt Động Ngoại Hối Theo quy định của Mục 3 Phần II Thủ tục hành chính, Quyết định 99/QĐ-NHNN năm 2023, hồ sơ thực hiện thủ tục cho phép thực hiện có thời hạn các hoạt động ngoại hối trên thị trường trong nước và quốc tế bao gồm các yếu tố quan trọng sau:Đơn Đề Nghị Chấp Thuận:Đơn đề nghị phải được điền đầy đủ thông tin theo mẫu tại Phụ lục số 01 của Thông tư 23/2022/TT-NHNN.Chi tiết sản phẩm hoặc nhóm sản phẩm cần thực hiện và thời gian dự kiến thực hiện.Báo Cáo Tuân Thủ Pháp Luật:Báo cáo về việc tuân thủ các quy định pháp luật liên quan đến tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng.Báo cáo cần bao gồm thời gian nộp hồ sơ và đến thời điểm nộp hồ sơ.Quy Định Nội Bộ Về Quản Lý Rủi Ro:Quy định nội bộ với biện pháp quản lý rủi ro phù hợp đối với từng hoạt động ngoại hối.Biện pháp quản lý rủi ro tối thiểu, bao gồm nhận dạng và quản lý các loại rủi ro.Quy Định Nội Bộ Về Đối Tác và Giao Dịch:Tiêu chuẩn lựa chọn tổ chức đối tác và hạn mức giao dịch với các đối tác.Quy định về rà soát và đánh giá lại đối tác định kỳ và khi có sự kiện đột xuất ảnh hưởng tới xếp hạng tín dụng.Báo Cáo Tình Hình Hoạt Động Ngoại Hối:Báo cáo tình hình hoạt động ngoại hối trong nước năm liền kề và đến thời điểm nộp hồ sơ.Cam kết không bị xử phạt vi phạm hành chính về hoạt động ngoại hối.Bản Sao Báo Cáo Tài Chính:Bản sao báo cáo tài chính đã được kiểm toán năm liền kề đối với ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài.Bản sao báo cáo tài chính đã được kiểm toán 02 năm liền kề đối với công ty tài chính tổng hợp.Thủ tục thực hiện cho phép có thời hạn các hoạt động ngoại hối khác trên thị trường trong nước và quốc tếĐể thực hiện các hoạt động ngoại hối có thời hạn trên thị trường trong nước và quốc tế, quy trình được xác định cụ thể theo quy định tại Mục 3 Phần II Thủ tục hành chính, theo Quyết định 99/QĐ-NHNN năm 2023. Dưới đây là quy trình chi tiết:Bước 1: Nộp Hồ Sơ Khi có nhu cầu thực hiện hoạt động ngoại hối cơ bản trên thị trường quốc tế, Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cần nộp hồ sơ đến hai địa điểm chính:(a) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (đối với Tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài là đối tượng thanh tra, giám sát an toàn vi mô của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng).(b) Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức đặt trụ sở (đối với chi nhánh ngân hàng nước ngoài không thuộc đối tượng thanh tra, giám sát an toàn vi mô của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng).Đối tượng đã có phép thực hiện hoạt động ngoại hối cơ bản trên thị trường trong nước hoặc quốc tế.Bước 2: Bổ Sung Hồ Sơ Nếu hồ sơ chưa đủ, trong vòng 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận được, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam/Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố sẽ yêu cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bổ sung hồ sơ.Bước 3: Chấp Thuận hoặc Từ Chối Trong vòng 40 ngày kể từ ngày đủ hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố sẽ đưa ra quyết định chấp thuận hoặc từ chối hoạt động ngoại hối có thời hạn. Lý do từ chối sẽ được nêu rõ trong quyết định.Điều Kiện Thực Hiện Hoạt Động Ngoại Hối Để thực hiện các hoạt động ngoại hối khác trên thị trường trong nước và quốc tế, đối tượng cần đáp ứng những điều kiện quan trọng theo quy định của Thông tư 21/2014/TT-NHNN, sửa đổi bởi Thông tư 28/2016/TT-NHNN và Mục 3 Phần II Thủ tục hành chính theo Quyết định 99/QĐ-NHNN năm 2023. Dưới đây là những điều kiện cụ thể:Đã Được Phép Thực Hiện Hoạt Động Ngoại Hối Cơ Bản:Quy Trình Nghiệp Vụ và Quản Lý Rủi Ro:Có quy định nội bộ về quy trình nghiệp vụ, bao gồm các biện pháp quản lý rủi ro phù hợp cho từng loại hoạt động ngoại hối được đề nghị.Tiêu Chuẩn Lựa Chọn Đối Tác và Hạn Mức Giao Dịch:Thiết lập tiêu chuẩn lựa chọn tổ chức đối tác và hạn mức giao dịch phù hợp với từng đối tác nước ngoài.Tuân Thủ Quy Định Pháp Luật:Tuân thủ các quy định của pháp luật về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng trong năm liền kề năm nộp hồ sơ đề nghị cấp phép.Không Bị Xử Phạt Vi Phạm Hành Chính:Không bị xử phạt vi phạm hành chính về hoạt động ngoại hối trong năm liền kề năm nộp hồ sơ đề nghị cấp phép.Hoạt Động Kinh Doanh Có Lãi:Hoạt động kinh doanh ngân hàng có lãi trong năm liền kề năm nộp hồ sơ đề nghị cấp phép, theo báo cáo tài chính được kiểm toán.Báo Cáo Tài Chính Kiểm Toán:Đối với ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, báo cáo tài chính được kiểm toán đối với công ty tài chính tổng hợp cần được kiểm toán và đảm bảo có lãi trong 02 năm liền kề năm nộp hồ sơ đề nghị cấp phép.Câu hỏi liên quan1. Thị trường ngoại hối Việt Nam là gì?Thị trường ngoại hối Việt Nam là môi trường mà ở đó việc mua bán, trao đổi các loại tiền tệ nước ngoài được thực hiện. Thị trường này bao gồm các giao dịch từ ngân hàng, doanh nghiệp, và cá nhân với mục đích đầu tư, thương mại hoặc bảo hiểm rủi ro liên quan đến biến động tỷ giá. Thị trường ngoại hối Việt Nam hoạt động dưới sự quản lý của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và tuân theo các quy định pháp luật về ngoại hối.2. Các nội dung cơ bản về ngoại hối theo quy định của Việt Nam là gì?Các nội dung cơ bản về ngoại hối theo quy định của Việt Nam bao gồm:Quản lý tỷ giá hối đoái: Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quản lý và can thiệp vào thị trường để ổn định tỷ giá.Giao dịch ngoại hối: Quy định về các giao dịch mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và sử dụng ngoại hối trong nước.Kiểm soát vốn: Quy định về dòng chảy vốn quốc tế, chuyển tiền ra ngoài và vào Việt Nam.Pháp lệnh và quy định: Các pháp lệnh, thông tư và quy định cụ thể hóa luật ngoại hối, điều chỉnh hoạt động của các tổ chức, cá nhân liên quan đến ngoại hối.3. Nghiệp vụ quản lý ngoại hối là gì?Nghiệp vụ quản lý ngoại hối bao gồm các hoạt động quản lý và điều hành liên quan đến các giao dịch ngoại hối, tỷ giá hối đoái và dòng chảy vốn quốc tế. Điều này bao gồm việc thiết lập các chính sách, quy định, và giám sát thị trường ngoại hối để đảm bảo hoạt động ổn định, minh bạch và hiệu quả. Nghiệp vụ này cũng liên quan đến việc phòng ngừa rủi ro và ứng phó với biến động của thị trường tài chính quốc tế.4. Cơ chế quản lý ngoại hối là gì?Cơ chế quản lý ngoại hối là hệ thống các quy định và chính sách được thiết lập nhằm kiểm soát, giám sát và hướng dẫn các hoạt động ngoại hối trong nước. Cơ chế này bao gồm việc quản lý tỷ giá, kiểm soát dòng vốn quốc tế, quản lý giao dịch ngoại tệ và quản lý rủi ro liên quan. Mục tiêu chung là để ổn định kinh tế vĩ mô, kiểm soát lạm phát và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế.5. Thị trường ngoại hối kỳ hạn là gì?Thị trường ngoại hối kỳ hạn là phần của thị trường ngoại hối nơi các bên tham gia giao dịch cam kết mua hoặc bán một lượng ngoại tệ cụ thể tại một tỷ giá xác định trước vào một thời điểm xác định trong tương lai. Loại giao dịch này giúp các doanh nghiệp và cá nhân bảo vệ chống lại sự biến động của tỷ giá hối đoái. Kỳ hạn giao dịch có thể dao động từ vài ngày đến nhiều năm, tùy thuộc vào nhu cầu và mục đích của các bên tham gia.6. Thị trường ngoại hối là gì?Thị trường ngoại hối (Forex hoặc FX) là thị trường tài chính toàn cầu nơi tiền tệ được mua bán. Đây là thị trường lớn nhất và thanh khoản nhất thế giới, hoạt động 24/7 và liên quan đến các ngân hàng, tổ chức tài chính, chính phủ, doanh nghiệp cũng như nhà đầu tư cá nhân. Thị trường ngoại hối bao gồm các giao dịch trực tiếp, kỳ hạn, quyền chọn và swap, cho phép các bên tham gia đảm bảo giá, đầu cơ hoặc chuyển đổi tiền tệ để hỗ trợ các giao dịch thương mại và đầu tư quốc tế. 

Về đối tượng mở tài khoản thanh toánThực hiện theo Điều 7 của Thông tư 23/2014/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước, quy định rõ về đối tượng được mở tài khoản thanh toán. Theo quy định này, các tổ chức sau đây có thể mở tài khoản thanh toán tại Sở Giao dịch Ngân hàng Nhà nước hoặc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố:Tổ chức tín dụng (trụ sở chính): Điều này áp dụng cho các tổ chức tín dụng có trụ sở chính tại Việt Nam.Chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam: Các chi nhánh của ngân hàng nước ngoài có thể mở tài khoản thanh toán để thực hiện các giao dịch tài chính tại Việt Nam.Kho bạc Nhà nước Trung ương: Kho bạc Nhà nước Trung ương cũng có thể mở tài khoản thanh toán theo quy định.Ngoài ra, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố cũng được ủy quyền mở tài khoản thanh toán cho các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, và Kho bạc Nhà nước trên địa bàn mình quản lý.Điều này đặt ra quyền lợi và trách nhiệm đối với các tổ chức khi muốn mở tài khoản thanh toán, và cũng đồng thời là bảo đảm tính minh bạch và tuân thủ các quy định của Ngân hàng Nhà nước. Đối tượng mở tài khoản thanh toán nên xác minh và tuân thủ đúng các quy định được đề cập để đảm bảo việc mở tài khoản diễn ra thuận lợi và hợp pháp.Về hồ sơ mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng nhà nướcĐể mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước, quy trình và hồ sơ cần tuân theo Điều 8 của Thông tư 23/2014/TT-NHNN, được điều chỉnh bởi khoản 5 Điều 1 Thông tư 02/2019/TT-NHNN. Dưới đây là chi tiết về hồ sơ mở tài khoản thanh toán theo quy định:Giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán: Bao gồm bản đăng ký mẫu dấu và mẫu chữ ký (theo Phụ lục số 01 và Phụ lục số 02 đính kèm Thông tư), do người đại diện hợp pháp của tổ chức mở tài khoản ký tên và đóng dấu.Các giấy tờ chứng minh tổ chức: Gồm điều lệ, quyết định thành lập, giấy phép hoạt động, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh hoặc giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp hoặc giấy chứng nhận đầu tư.Các giấy tờ chứng minh tư cách đại diện hợp pháp: Bao gồm thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn của người đại diện hợp pháp của tổ chức.Văn bản hoặc quyết định bổ nhiệm: Và thẻ căn cước công dân, giấy chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu còn thời hạn của kế toán trưởng hoặc người phụ trách kế toán, người kiểm soát chứng từ giao dịch với Ngân hàng Nhà nước.Nếu giấy tờ trong hồ sơ mở tài khoản thanh toán bằng tiếng nước ngoài, chúng cần được dịch sang tiếng Việt và công chứng theo quy định pháp luật. Quy trình này giúp đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ quy định, làm cơ sở để tổ chức có thể thực hiện các giao dịch tài chính một cách thuận lợi. Đối với thông tin chi tiết và thực hiện đúng quy định, bạn có thể tham khảo và thực hiện theo hướng dẫn cụ thể của Thông tư.Thủ tục mở tài khoản tại Ngân hàng nhà nướcĐể hiểu rõ về trình tự và thủ tục mở tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước, quy định của Điều 9 trong Thông tư 23/2014/TT-NHNN là hết sức quan trọng. Dưới đây là thông tin chi tiết và quy trình bạn cần biết:Chuẩn bị Hồ sơ:Tổ chức mở tài khoản thanh toán cần lập một bộ hồ sơ theo quy định tại Điều 8 của Thông tư. Hồ sơ này sau đó sẽ được gửi đến Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch hoặc Chi nhánh tùy địa điểm).Kiểm Tra và Xác Nhận Hồ Sơ:Ngay sau khi nhận hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước kiểm tra các giấy tờ trong hồ sơ và so sánh với thông tin đã được kê khai trong giấy đề nghị mở tài khoản thanh toán. Quy trình này đảm bảo sự khớp đúng và chính xác.Đối Chiếu Với Bản Chính:Nếu giấy tờ trong hồ sơ là bản sao không được chứng thực, tổ chức mở tài khoản thanh toán phải xuất trình bản chính để đối chiếu. Người đối chiếu sẽ ký xác nhận vào bản sao và chịu trách nhiệm về tính chính xác của bản sao so với bản chính.Xử Lý Hồ Sơ:Trong vòng 01 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nước sẽ giải quyết việc mở tài khoản thanh toán theo các trường hợp sau:Hồ sơ đầy đủ và hợp lệ: Ngân hàng mở tài khoản thanh toán và thông báo số hiệu và ngày bắt đầu hoạt động cho khách hàng.Hồ sơ chưa đầy đủ hoặc không hợp lệ: Ngân hàng thông báo để khách hàng hoàn thiện hồ sơ và gửi xem xét.Từ chối mở tài khoản: Ngân hàng Nhà nước phải thông báo lý do từ chối cho khách hàng.Câu hỏi liên quan1. Mở tài khoản ngân hàng Nhà nước là gì?Mở tài khoản ngân hàng Nhà nước thường đề cập đến việc các cơ quan, tổ chức, hoặc cá nhân trong hệ thống chính phủ mở tài khoản tại Ngân hàng Nhà nước hoặc các ngân hàng thương mại được ủy quyền để thực hiện các giao dịch tài chính liên quan đến ngân sách nhà nước, quản lý thu chi và các hoạt động tài chính khác. Mục đích chủ yếu là để quản lý, giám sát các nguồn lực tài chính và thực hiện các nghĩa vụ tài chính của nhà nước.2. Ngân hàng Nhà nước được phép mở tài khoản cho các đối tượng nào?Ngân hàng Nhà nước thường mở tài khoản cho các đối tượng như:Cơ quan, tổ chức của nhà nước: Bao gồm các bộ, ngành, đơn vị sự nghiệp công lập và các tổ chức khác thuộc hệ thống chính phủ.Các tổ chức, doanh nghiệp nhà nước: Những doanh nghiệp mà nhà nước nắm giữ cổ phần chi phối hoặc có sự tham gia về vốn.Các đơn vị hành chính, sự nghiệp có sử dụng ngân sách nhà nước: Để quản lý nguồn ngân sách được phân bổ. Ngoài ra, việc mở tài khoản cụ thể phụ thuộc vào quy định của mỗi quốc gia và chính sách của Ngân hàng Nhà nước.3. Số tài khoản ngân hàng Nhà nướcSố tài khoản ngân hàng Nhà nước là dãy số định danh duy nhất được cấp cho mỗi tài khoản mở tại Ngân hàng Nhà nước hoặc các ngân hàng được ủy quyền. Số này được sử dụng để quản lý, giám sát các giao dịch tài chính và là cơ sở để thực hiện các nghĩa vụ tài chính, thu chi ngân sách nhà nước và các hoạt động tài chính khác. Thông tin về số tài khoản sẽ được bảo mật và chỉ được cung cấp cho chủ tài khoản hoặc những người có thẩm quyền theo quy định của pháp luật.4. Thủ tục mở tài khoản ngân hàng VietcombankThủ tục mở tài khoản tại Vietcombank cho cá nhân thường bao gồm:Xác định loại tài khoản: Chọn loại tài khoản phù hợp (tiết kiệm, thanh toán, đa năng, v.v.).Chuẩn bị hồ sơ: Bao gồm chứng minh nhân dân/CCCD/hộ chiếu còn hiệu lực và các tài liệu khác theo yêu cầu.Đến chi nhánh/phòng giao dịch: Đến trực tiếp chi nhánh/phòng giao dịch của Vietcombank để làm thủ tục.Hoàn tất mẫu đơn và ký kết hợp đồng: Điền đầy đủ thông tin vào mẫu đơn mở tài khoản và ký hợp đồng dịch vụ ngân hàng.Nộp tiền mở tài khoản: Nộp số tiền yêu cầu để kích hoạt tài khoản (nếu có).5. Thủ tục mở tài khoản ngân hàng AgribankThủ tục mở tài khoản tại Agribank cho cá nhân thường bao gồm:Chọn loại tài khoản: Xác định loại tài khoản mong muốn mở tại Agribank (tài khoản tiết kiệm, tài khoản thanh toán, v.v.).Chuẩn bị tài liệu: Chuẩn bị chứng minh nhân dân/CCCD/hộ chiếu và các giấy tờ cần thiết khác theo yêu cầu của ngân hàng.Tới chi nhánh/phòng giao dịch của Agribank: Đến trực tiếp để thực hiện các thủ tục đăng ký.Điền thông tin vào mẫu đơn: Cung cấp thông tin cá nhân và ký hợp đồng dịch vụ ngân hàng.Nộp tiền mở tài khoản: Thực hiện nộp số tiền ban đầu để kích hoạt tài khoản theo quy định của Agribank.6. Hệ thống tài khoản Ngân hàng Nhà nướcHệ thống tài khoản của Ngân hàng Nhà nước thường bao gồm các tài khoản do chính phủ hoặc các cơ quan nhà nước sử dụng để thực hiện các giao dịch tài chính liên quan đến ngân sách, quản lý thu chi, và các hoạt động tài chính khác của nhà nước. Hệ thống này được thiết kế để đảm bảo tính minh bạch, hiệu quả và tuân thủ các quy định tài chính, đồng thời phục vụ cho các mục tiêu quản lý và giám sát nguồn lực tài chính của nhà nước. 

Hướng Dẫn Chi Tiết: Hình Thức Đầu Tư Gián Tiếp Nước Ngoài vào Việt NamDựa trên các quy định cập nhật từ Thông tư 05/2014/TT-NHNN và Thông tư 06/2019/TT-NHNN, Việt Nam mở rộng cánh cửa cho các nhà đầu tư nước ngoài thông qua nhiều hình thức đầu tư gián tiếp. Dưới đây là danh sách đầy đủ các cơ hội và phương thức mà nhà đầu tư quốc tế có thể khai thác:Đầu Tư Vào Cổ Phần: Nhà đầu tư nước ngoài có thể góp vốn hoặc mua cổ phần trong các doanh nghiệp Việt Nam, trừ trường hợp:Doanh nghiệp có vốn nước ngoài chiếm 51% trở lên.Doanh nghiệp thành lập mới để thực hiện dự án PPP.Doanh nghiệp sau chia tách, sáp nhập, hoặc hợp nhất có vốn nước ngoài chiếm ưu thế.Tham Gia Sàn Giao Dịch Chứng Khoán: Mua cổ phiếu của các công ty niêm yết hoặc đăng ký giao dịch tại các Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam.Mua Bán Trái Phiếu và Chứng Khoán Khác: Cơ hội đầu tư vào trái phiếu và các loại chứng khoán khác trên thị trường Việt Nam.Đầu Tư vào Giấy Tờ Có Giá Trị khác: Các giấy tờ này phải được phát hành bởi các tổ chức có quyền lực tại Việt Nam và tính thanh khoản cao.Ủy Thác Đầu Tư: Thực hiện thông qua các công ty quản lý quỹ, công ty chứng khoán, tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.Đầu Tư vào Quỹ Đầu Tư Chứng Khoán và Công Ty Quản Lý Quỹ: Theo dõi và đầu tư vào các quỹ đầu tư chứng khoán, cũng như các công ty quản lý quỹ.Hình Thức Đầu Tư Gián Tiếp Khác: Bao gồm các phương thức đầu tư khác theo quy định hiện hành của pháp luật Việt Nam.Đầu tư gián tiếp nước ngoài vào Việt Nam không chỉ đem lại lợi nhuận hấp dẫn mà còn mở ra cơ hội tham gia vào nền kinh tế đầy tiềm năng. Để hiểu rõ về các quy định và thủ tục liên quan, nhà đầu tư nên tìm hiểu kỹ thông tin và tư vấn từ các chuyên gia tài chính có uy tín.Nguyên Tắc Thực Hiện Đầu Tư Gián Tiếp Nước Ngoài vào Việt Nam: Hướng Dẫn Chi TiếtKhi tham gia vào thị trường Việt Nam, nhà đầu tư nước ngoài cần nắm rõ các nguyên tắc cơ bản điều chỉnh hoạt động đầu tư gián tiếp của mình. Dựa trên Điều 4 Thông tư 05/2014/TT-NHNN, dưới đây là các quy tắc quan trọng mà mọi nhà đầu tư nước ngoài cần tuân theo khi thực hiện các hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam.Sử Dụng Đồng Việt Nam:Tất cả các hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam phải được thực hiện bằng đồng Việt Nam.Nhà đầu tư nước ngoài phải thực hiện các giao dịch liên quan thông qua một tài khoản vốn đầu tư gián tiếp, mở tại một ngân hàng được phép hoạt động tại Việt Nam.Tuân Thủ Pháp Luật:Đầu tư gián tiếp phải tuân thủ Thông tư 05/2014/TT-NHNN, Luật Chứng khoán và các văn bản hướng dẫn, cũng như các quy định hiện hành khác của pháp luật liên quan đến hoạt động đầu tư của nhà đầu tư nước ngoài tại Việt Nam.Quản lý Số Dư Tài Khoản:Số dư trong tài khoản vốn đầu tư gián tiếp không được chuyển thành các hình thức tiền gửi có kỳ hạn hoặc tiết kiệm tại bất kỳ tổ chức tín dụng nào, bao gồm cả chi nhánh ngân hàng nước ngoài.Thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếpMở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại Việt Nam là bước quan trọng và bắt buộc đối với nhà đầu tư nước ngoài mong muốn tham gia vào thị trường đầu tư gián tiếp tại quốc gia này. Thủ tục này được quy định cụ thể trong Điều 6 Thông tư 05/2014/TT-NHNN."Yêu Cầu Tài Khoản và Ngân Hàng:Nhà đầu tư nước ngoài cần mở một (01) tài khoản vốn đầu tư gián tiếp tại một ngân hàng được phép tại Việt Nam để thực hiện các giao dịch thu chi.Ngân hàng phù hợp có thể là ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh của ngân hàng nước ngoài được cấp phép kinh doanh và cung cấp dịch vụ ngoại hối tại Việt Nam.Thay Đổi Tài Khoản Đầu Tư:Nếu nhà đầu tư muốn chuyển từ một ngân hàng được phép sang ngân hàng khác, họ phải đóng tài khoản hiện tại và chuyển toàn bộ số dư sang tài khoản mới.Quy trình mở, đóng tài khoản và chuyển vốn tuân theo quy định của ngân hàng được chọn.Quy Định về Giao Dịch:Giao dịch chỉ có thể được thực hiện trên tài khoản mới sau khi tài khoản cũ đã được đóng và tất toán hoàn toàn.Câu hỏi liên quanCâu hỏi 1: Tài khoản vốn đầu tư gián tiếp là gì?Trả lời: Tài khoản vốn đầu tư gián tiếp (IICA - Indirect Investment Capital Account) là một tài khoản tài chính được sử dụng để theo dõi, quản lý và ghi nhận các giao dịch liên quan đến việc gửi tiền và rút tiền trong trường hợp đầu tư gián tiếp vào Việt Nam. Các giao dịch về vốn đầu tư gián tiếp thường liên quan đến việc mua cổ phiếu, trái phiếu, hoặc tham gia vào quỹ đầu tư nước ngoài mà sau đó đầu tư vào doanh nghiệp tại Việt Nam.Câu hỏi 2: Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp là gì?Trả lời: Tài khoản vốn đầu tư trực tiếp (DICA - Direct Investment Capital Account) là một tài khoản tài chính được sử dụng để theo dõi, quản lý và ghi nhận các giao dịch liên quan đến việc gửi tiền và rút tiền trong trường hợp đầu tư trực tiếp vào Việt Nam. Các giao dịch trực tiếp thường bao gồm việc thành lập công ty con, mua sắm tài sản cố định, và tham gia vào hoạt động sản xuất, kinh doanh tại Việt Nam.Câu hỏi 3: Đối tượng mở tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài là ai?Trả lời: Đối tượng mở tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài thường là các tổ chức tài chính, doanh nghiệp, và cá nhân có nhu cầu vay tiền từ nguồn tài trợ nước ngoài hoặc để trả nợ nước ngoài. Đối tượng này bao gồm các công ty có vốn đầu tư nước ngoài, các tổ chức tài chính quốc tế, và các cá nhân là công dân nước ngoài. Tài khoản này thường được sử dụng để quản lý và ghi nhận các giao dịch liên quan đến vốn vay, trả nợ và quản lý nợ quốc tế.Câu hỏi 4: Cơ quan nào có thẩm quyền thực hiện thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp?Trả lời: Thẩm quyền thực hiện thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp thuộc về các ngân hàng thương mại hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài được cấp phép hoạt động tại Việt Nam. Những tổ chức này có quyền xác nhận, xử lý và quản lý các tài khoản vốn đầu tư gián tiếp cho nhà đầu tư nước ngoài theo quy định của pháp luật Việt Nam và theo quy định nội bộ của từng ngân hàng.Câu hỏi 5: Hồ sơ cần chuẩn bị cho thủ tục mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp bao gồm những gì?Trả lời: Hồ sơ mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp thường yêu cầu các tài liệu sau:Đơn yêu cầu mở tài khoản, có chữ ký của nhà đầu tư hoặc người đại diện hợp pháp.Bản sao hợp pháp hóa/hợp lệ của giấy phép kinh doanh hoặc quyết định thành lập (đối với tổ chức); bản sao hộ chiếu hoặc giấy tờ tùy thân hợp lệ (đối với cá nhân).Bản sao hợp pháp hóa/hợp lệ của giấy tờ đăng ký thuế hoặc mã số thuế (nếu có).Các tài liệu khác theo yêu cầu cụ thể của ngân hàng. 

Hộ Kinh Doanh Có Được Phép Mở Tài Khoản Thanh Toán?Theo Thông tư 23/2014/TT-NHNN, sửa đổi tại khoản 6 Điều 1 Thông tư 02/2019/TT-NHNN, hộ kinh doanh hợp pháp tại Việt Nam được quy định cụ thể là một trong những đối tượng có đủ điều kiện để mở tài khoản thanh toán.Đối tượng có thể mở tài khoản thanh toán:Cá Nhân: Bao gồm người từ 18 tuổi trở lên có năng lực hành vi dân sự đầy đủ, người từ 15 đến dưới 18 tuổi không bị hạn chế năng lực hành vi dân sự, và cả người chưa đủ 15 tuổi cũng như người có khó khăn trong nhận thức và làm chủ hành vi, nhưng thông qua người đại diện theo pháp luật hoặc người giám hộ.Tổ Chức: Đây là phần quan trọng, bởi vì nó bao gồm "hộ kinh doanh." Theo quy định, các tổ chức được thành lập và hoạt động hợp pháp theo luật Việt Nam, không chỉ có các pháp nhân và doanh nghiệp tư nhân mà còn bao gồm hộ kinh doanh và các tổ chức khác, đều được phép mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài.Quyền lợi của Hộ Kinh Doanh khi mở tài khoản thanh toán:Việc mở tài khoản thanh toán không chỉ giúp hộ kinh doanh quản lý tài chính một cách minh bạch và hiệu quả hơn, mà còn góp phần nâng cao uy tín và chuyên nghiệp trong giao dịch với đối tác và khách hàng. Điều này, qua đó, đóng góp vào sự phát triển bền vững và thành công của hộ kinh doanh trên thị trường.Như vậy, nếu hộ kinh doanh của bạn đang hoạt động hợp pháp và tuân thủ đúng các quy định của pháp luật Việt Nam, bạn hoàn toàn được quyền mở tài khoản thanh toán để hỗ trợ cho các hoạt động kinh doanh của mình.Hồ Sơ Cần Thiết để Mở Tài Khoản Thanh Toán cho Hộ Kinh Doanh: Hướng Dẫn Đầy ĐủDẫn nhập: Bạn đang điều hành một hộ kinh doanh và muốn biết hồ sơ mở tài khoản thanh toán đối với hộ kinh doanh cần những giấy tờ gì? Đây là thông tin không thể thiếu cho bất kỳ doanh nghiệp nào mong muốn hoạt động một cách hợp pháp và hiệu quả tại Việt Nam.Đoạn 1: Theo Thông tư 23/2014/TT-NHNN và Thông tư sửa đổi 16/2020/TT-NHNN, việc mở tài khoản thanh toán đòi hỏi một số giấy tờ cơ bản mà bất kỳ hộ kinh doanh nào cũng cần chuẩn bị:Đơn yêu cầu mở tài khoản thanh toán theo mẫu chuẩn.Chứng minh thư hoặc hộ chiếu của người đại diện hợp pháp.Giấy phép kinh doanh hoặc quyết định thành lập doanh nghiệp.Quyết định bổ nhiệm kế toán trưởng (nếu có).Đoạn 2: Tất cả các giấy tờ trên đều phải được nộp dưới dạng bản chính, bản sao có chứng thực, hoặc bản điện tử đảm bảo tính xác thực và đầy đủ thông tin. Trong trường hợp giấy tờ bằng tiếng nước ngoài, có thể yêu cầu dịch thuật có công chứng hoặc xác nhận của ngân hàng.Thủ tục mở tài khoản thanh toán của hộ kinh doanhĐây là hướng dẫn chi tiết về trình tự và thủ tục mở tài khoản thanh toán cho hộ kinh doanh theo Thông tư 23/2014/TT-NHNN và Thông tư 16/2020/TT-NHNN, giúp bạn tiếp cận thông tin một cách nhanh chóng và chính xác nhất.Quy Trình Mở Tài Khoản:Bắt đầu quá trình bằng việc chuẩn bị một bộ hồ sơ đầy đủ và gửi điện tử đến ngân hàng hoặc chi nhánh ngân hàng nước ngoài mà bạn chọn.Ngân hàng sẽ kiểm tra và xác minh thông tin trong hồ sơ của bạn. Hãy chắc chắn rằng bạn cung cấp thông tin chính xác và hoàn chỉnh để tránh bất kỳ sự chậm trễ nào trong quá trình này.Kiểm Tra và Xác Minh Hồ Sơ:Khi hồ sơ của bạn đầy đủ và hợp lệ, ngân hàng sẽ tiến hành các bước tiếp theo để mở tài khoản thanh toán.Trường hợp hồ sơ chưa hoàn chỉnh hoặc có vấn đề, ngân hàng sẽ thông báo cho bạn biết để bạn có thể hoàn thiện hồ sơ một cách kịp thời.Giao Kết Thỏa Thuận:Tùy thuộc vào loại tài khoản bạn muốn mở (cá nhân hay tổ chức), có các quy định cụ thể cho việc gặp mặt trực tiếp hoặc không cần gặp mặt tại ngân hàng.Đối với khách hàng nước ngoài, ngân hàng có thể tiến hành xác minh thông tin qua các bên trung gian.Hoàn Thiện Thủ Tục và Nhận Thông Tin Tài Khoản:Sau khi thỏa thuận mở tài khoản được ký kết, ngân hàng sẽ cung cấp cho bạn các thông tin cần thiết như số tài khoản, tên tài khoản, và ngày bắt đầu hoạt động.Hãy chắc chắn rằng bạn nhận được và giữ gìn các thông tin này an toàn.Câu hỏi liên quanCâu hỏi: Tài khoản ngân hàng của hộ kinh doanh cá thể là gì?Trả lời: Tài khoản ngân hàng của hộ kinh doanh cá thể là một tài khoản ngân hàng được mở bởi một người kinh doanh hoặc một hộ gia đình với mục đích quản lý tài chính của hoạt động kinh doanh cá thể. Tài khoản này được sử dụng để giao dịch tài chính, như thanh toán tiền hàng, nhận tiền bán hàng, và quản lý các giao dịch liên quan đến hoạt động kinh doanh cá thể.Câu hỏi: Hộ kinh doanh cá thể có phải đăng ký tài khoản ngân hàng với cơ quan thuế?Trả lời: Thường thì hộ kinh doanh cá thể phải đăng ký tài khoản ngân hàng với cơ quan thuế nếu họ có hoạt động kinh doanh cần nộp thuế hoặc có các giao dịch tài chính liên quan đến thuế. Tài khoản này dùng để thực hiện các giao dịch liên quan đến việc nộp thuế, ghi nhận thu chi kinh doanh, và giữ bản ghi tài chính của hoạt động kinh doanh cá thể.Câu hỏi: Thanh toán tiền hàng cho hộ kinh doanh là gì?Trả lời: Thanh toán tiền hàng cho hộ kinh doanh là quá trình thanh toán tiền cho sản phẩm hoặc dịch vụ mà hộ kinh doanh cá thể cung cấp. Người mua hàng hoặc sử dụng dịch vụ phải thanh toán tiền cho hộ kinh doanh theo thỏa thuận hoặc hợp đồng đã đạt được giữa hai bên. Thanh toán có thể được thực hiện bằng nhiều cách, bao gồm sử dụng tiền mặt, chuyển khoản ngân hàng, hoặc sử dụng các phương tiện thanh toán khác.Câu hỏi: Mở tài khoản hộ kinh doanh là gì?Trả lời: Mở tài khoản hộ kinh doanh là quá trình mở một tài khoản ngân hàng dành riêng cho hoạt động kinh doanh cá thể. Quá trình này bao gồm việc đăng ký tài khoản với ngân hàng, cung cấp thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh, và xác thực các giấy tờ liên quan đến hoạt động kinh doanh cá thể. Tài khoản hộ kinh doanh giúp quản lý tài chính của hoạt động kinh doanh và thực hiện các giao dịch tài chính liên quan.Câu hỏi: Chuyển khoản cho hộ kinh doanh là gì?Trả lời: Chuyển khoản cho hộ kinh doanh là quá trình chuyển tiền từ tài khoản của một cá nhân hoặc tổ chức khác đến tài khoản ngân hàng của hộ kinh doanh cá thể. Quá trình này có thể thực hiện qua Internet Banking, giao dịch trực tiếp tại quầy ngân hàng, hoặc sử dụng các dịch vụ chuyển tiền khác để thanh toán hoặc mua sản phẩm và dịch vụ từ hộ kinh doanh.Câu hỏi: Tài khoản hộ kinh doanh là gì?Trả lời: Tài khoản hộ kinh doanh là một tài khoản ngân hàng dành riêng cho hoạt động kinh doanh cá thể. Nó được sử dụng để quản lý tiền và giao dịch tài chính liên quan đến hoạt động kinh doanh của cá thể. Tài khoản này thường có các tính năng riêng biệt và các dịch vụ liên quan đến kinh doanh, giúp quản lý tài chính và theo dõi các giao dịch kinh doanh một cách hiệu quả.Câu hỏi: Hộ kinh doanh mua hàng trên 20 triệu là gì?Trả lời: Hộ kinh doanh mua hàng trên 20 triệu nghĩa là hộ kinh doanh đã thực hiện việc mua sản phẩm hoặc dịch vụ với tổng giá trị hoá đơn hoặc hóa đơn đặt hàng lớn hơn hoặc bằng 20 triệu đồng. Khi mua hàng trên 20 triệu, hộ kinh doanh thường cần thực hiện các thủ tục thanh toán, ghi nhận, và quản lý tài chính liên quan đến giao dịch này. Thông tin về giao dịch này cần được quản lý và báo cáo để tuân thủ các quy định thuế và kế toán. 

Hồ sơ đề nghị công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao gồm những gì?Căn cứ vào tiểu mục c Mục 1 Phần II của Quyết định 2466/QĐ-BNN-VP năm 2023.Hồ Sơ Đề Nghị Công Nhận Vùng Nông Nghiệp Ứng Dụng Cao Bắt Buộc Phải Có:Đơn Đề Nghị Công Nhận: Đây là tài liệu không thể thiếu, thể hiện nguyện vọng và cam kết của tổ chức đầu mối trong việc phát triển vùng nông nghiệp ứng dụng công nghệ cao.Thuyết Minh Vùng Nông Nghiệp Ứng Dụng Công Nghệ Cao: Tài liệu này cần phải chi tiết và rõ ràng, chứng minh vùng nông nghiệp đề xuất đã đáp ứng đầy đủ các tiêu chí theo Điều 2 của Quyết định 66/2015/QĐ-TTg.Thủ tục công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng caoThủ tục công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao dựa trên Quyết định 2466/QĐ-BNN-VP của Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, giúp bạn nắm bắt rõ ràng các bước thực hiện cần thiết.Bước 1: Chuẩn bị và Nộp hồ sơ đề nghị công nhận:Đối tượng thực hiện: Tổ chức đầu mối trong vùng nông nghiệp áp dụng công nghệ cao như doanh nghiệp, hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã.Hồ sơ đề nghị công nhận được gửi đến Sở Nông nghiệp và Phát triển nông thôn qua hai hình thức: trực tiếp tại cơ quan hoặc qua dịch vụ bưu điện.Bước 2: Quy trình Tiếp nhận và Xử lý hồ sơ:Đối với hồ sơ hợp lệ:Sở NN&PTNT có trách nhiệm kiểm tra, xác nhận tính hợp lệ của hồ sơ trong vòng 05 ngày làm việc và phản hồi bằng văn bản.Tiếp theo, trong 25 ngày làm việc, cơ quan này sẽ thẩm định và chuyển hồ sơ lên Ủy ban nhân dân cấp tỉnh hoặc thành phố để quyết định công nhận.Đối với hồ sơ cần bổ sung, chỉnh sửa:Sở NN&PTNT sẽ thông báo yêu cầu cần thiết trong vòng 05 ngày làm việc.Tổ chức đầu mối sẽ có 30 ngày để hoàn thiện hồ sơ.Kể từ khi nhận hồ sơ hợp lệ, trong vòng 30 ngày làm việc, hồ sơ sẽ được thẩm định và chuyển lên Ủy ban nhân dân cấp tỉnh hoặc thành phố để quyết định.Thời hạn giải quyết:Đối với hồ sơ đầy đủ và hợp lệ: Quá trình sẽ mất 30 ngày làm việc.Đối với hồ sơ cần bổ sung, thời gian hoàn thành có thể lên đến 65 ngày làm việc.Điều kiện thực hiện thủ tục công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao là gì?Để thực hiện thủ tục công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao, các yêu cầu và điều kiện cụ thể được quy định như sau, theo tiểu mục i Mục 1 Phần II Thủ tục hành chính trong Quyết định 2466/QĐ-BNN-VP năm 2023:Tổ chức sản xuất và tiêu thụ theo chuỗi giá trị: Vùng nông nghiệp cần có sự liên kết chặt chẽ giữa các bên trong chuỗi giá trị, từ sản xuất đến tiêu thụ, với sự tham gia của doanh nghiệp, hợp tác xã, hoặc liên hiệp hợp tác xã, đồng thời có hợp đồng liên kết sản xuất và tiêu thụ sản phẩm nông nghiệp.Sản phẩm ưu tiên: Sản phẩm được sản xuất trong vùng cần tập trung vào các nhóm có lợi thế, bao gồm giống cây trồng, vật nuôi, thủy sản chất lượng cao; sản phẩm nông lâm thủy sản có giá trị gia tăng cao, đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế, khu vực hoặc quốc gia như VietGAP.Công nghệ ứng dụng: Sử dụng các công nghệ tiên tiến, sinh học, và thân thiện với môi trường trong các quá trình từ chọn giống, phòng trừ sâu bệnh, đến chế biến và tự động hóa, nhằm nâng cao năng suất, chất lượng và giá trị gia tăng của sản phẩm.Điều kiện về vùng sản xuất: Địa điểm cần nằm trong khu vực có điều kiện tự nhiên thích hợp, cơ sở hạ tầng kỹ thuật đầy đủ, và phù hợp với quy hoạch tổng thể phát triển nông nghiệp của ngành và địa phương.Quy mô và đối tượng sản xuất: Các vùng sản xuất cần đạt quy mô tối thiểu theo từng loại sản phẩm cụ thể, từ sản xuất hoa, rau an toàn, giống lúa, nấm, cây ăn quả, cây công nghiệp, đến thủy sản và chăn nuôi các loại.Việc tuân thủ nghiêm ngặt các yêu cầu và điều kiện trên không chỉ giúp đảm bảo chất lượng và hiệu quả sản xuất, mà còn góp phần quan trọng trong việc nâng cao giá trị thương mại và khả năng cạnh tranh của sản phẩm nông nghiệp Việt Nam trên thị trường quốc tế.Câu hỏi liên quan1. Thủ tục công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao được thực hiện ở đâu?Thủ tục này thường được thực hiện tại cơ quan quản lý nhà nước về nông nghiệp và phát triển nông thôn cấp tỉnh hoặc cơ quan có thẩm quyền khác được uỷ quyền.2. Thủ tục công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao có tốn phí không? Việc này phụ thuộc vào quy định cụ thể của từng địa phương hoặc cơ quan quản lý. Tuy nhiên, thông thường, có một khoản phí nhất định cần được nộp để xử lý hồ sơ và các thủ tục liên quan.3. Thời hạn xử lý hồ sơ là bao lâu? Thời gian cần thiết để xử lý hồ sơ và công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao có thể khác nhau, tùy thuộc vào cơ quan quản lý cụ thể và độ phức tạp của hồ sơ. Tuy nhiên, quy định thông thường là hồ sơ cần được xử lý trong vòng vài tuần đến vài tháng.4. Cơ quan nào có thẩm quyền công nhận vùng nông nghiệp ứng dụng cao? Thường là Bộ Nông nghiệp và Phát triển nông thôn hoặc cơ quan quản lý nhà nước cấp tỉnh về nông nghiệp có thẩm quyền trong việc này.5. Điều kiện cần thiết để thực hiện thủ tục này là gì? Như đã mô tả ở trên, các điều kiện cụ thể bao gồm việc tổ chức sản xuất và tiêu thụ theo chuỗi giá trị, sản phẩm ưu tiên, công nghệ ứng dụng, điều kiện về vùng sản xuất, và quy mô cũng như đối tượng sản xuất. 

Trong lĩnh vực pháp luật và thủ tục liên quan đến tổ chức tín dụng và chuyển nhượng cổ phần, việc tuân thủ quy định và hành vi của cổ đông sáng lập đóng một vai trò quan trọng. Bài viết này sẽ giải quyết các câu hỏi về xử phạt và thời hiệu xử lý vi phạm hành chính đối với cổ đông sáng lập trong tổ chức tín dụng.I. Cổ đông sáng lập của tổ chức tín dụng có được quyền chuyển nhượng cổ phần của mình cho người khác không?Theo khoản 4 Điều 56 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 quy định về chào bán và chuyển nhượng cổ phần như sau:“Chào bán và chuyển nhượng cổ phần...4. Trong thời hạn 05 năm, kể từ ngày được cấp Giấy phép, cổ đông sáng lập chỉ được phép chuyển nhượng cổ phần cho các cổ đông sáng lập khác với điều kiện bảo đảm các tỷ lệ sở hữu cổ phần quy định tại Điều 55 của Luật này.”Theo quy định trên, cổ đông sáng lập của tổ chức tín dụng chỉ có quyền chuyển nhượng cổ phần của mình cho các cổ đông sáng lập khác, với điều kiện phải đảm bảo duy trì các tỷ lệ sở hữu cổ phần theo quy định. Điều này có nghĩa rằng họ không được phép chuyển nhượng cổ phần cho những người không phải là cổ đông sáng lập.Tuy nhiên, hạn chế này chỉ áp dụng trong khoảng thời gian 05 năm, tính từ ngày tổ chức tín dụng được cấp Giấy phép. Sau thời hạn này, cổ đông sáng lập được tự do chuyển nhượng cổ phần của mình cho bất kỳ người nào, miễn là đảm bảo duy trì các tỷ lệ sở hữu cổ phần theo quy định.II. Cổ đông sáng lập của tổ chức tín dụng chuyển nhượng cổ phần không đúng quy định thì bị xử phạt thế nào?Căn cứ điểm c khoản 2, điểm c, điểm d, điểm đ khoản 3 Điều 9 Nghị định 88/2019/NĐ-CP quy định về vi phạm quy định về cổ phần, cổ phiếu và giới hạn góp vốn, chuyển nhượng, hoàn trả phần vốn góp như sau:“Vi phạm quy định về cổ phần, cổ phiếu và giới hạn góp vốn, chuyển nhượng, hoàn trả phần vốn góp...2. Phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:a) Sở hữu cổ phần vượt tỷ lệ quy định tại các khoản 1, 2 và 3 Điều 55 Luật Các tổ chức tín dụng;b) Mua lại cổ phần của cổ đông mà sau khi thanh toán hết số cổ phần mua lại không đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động ngân hàng quy định tại khoản 1 Điều 130 Luật Các tổ chức tín dụng;c) Chuyển nhượng cổ phần không đúng quy định tại khoản 4 Điều 56 Luật Các tổ chức tín dụng.3. Biện pháp khắc phục hậu quả:a) Buộc bán số cổ phần vượt tỷ lệ theo quy định trong thời hạn tối đa 06 tháng kể từ ngày quyết định xử phạt vi phạm hành chính có hiệu lực đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm a khoản 2 Điều này;b) Buộc thực hiện đúng tỷ lệ bảo đảm an toàn trong thời hạn tối đa 06 tháng đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm b khoản 2 Điều này;c) Chưa cho chia cổ tức đối với hành vi vi phạm quy định tại khoản 2 Điều này cho đến khi khắc phục xong vi phạm;d) Đề nghị hoặc yêu cầu cấp có thẩm quyền xem xét, áp dụng biện pháp đình chỉ từ 01 tháng đến 03 tháng hoặc miễn nhiệm chức danh quản trị, điều hành, kiểm soát; không cho đảm nhiệm chức vụ quản trị, điều hành, kiểm soát tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với cá nhân vi phạm và/hoặc cá nhân chịu trách nhiệm đối với hành vi vi phạm quy định tại khoản 2 Điều này.Yêu cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cách chức và thực hiện các biện pháp xử lý khác theo quy định của pháp luật đối với cá nhân vi phạm thuộc thẩm quyền của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;đ) Buộc chuyển nhượng cổ phần đúng quy định của pháp luật đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm c khoản 2 Điều này.”Căn cứ điểm b khoản 3 Điều 3 Nghị định 88/2019/NĐ-CP quy định về mức phạt tiền như sau:“Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền và biện pháp khắc phục hậu quả...3. Mức phạt tiền và thẩm quyền phạt tiền:...b) Mức phạt tiền quy định tại Chương II Nghị định này là mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân; mức phạt tiền đối với tổ chức có cùng một hành vi vi phạm hành chính bằng 02 lần mức phạt tiền đối với cá nhân;…”Theo đó, cổ đông sáng lập của tổ chức tín dụng chuyển nhượng cổ phần không đúng quy định thì có thể bị xử phạt vi phạm hành chính như sau:- Mức phạt tiền: từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng đối với cá nhân, và từ 200.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng đối với tổ chức.- Biện pháp khắc phục hậu quả:Buộc chuyển nhượng cổ phần đúng quy định của pháp luật và chưa cho chia cổ tức cho đến khi khắc phục xong vi phạm.Đề nghị hoặc yêu cầu cấp có thẩm quyền xem xét, áp dụng biện pháp đình chỉ từ 01 tháng đến 03 tháng hoặc miễn nhiệm chức danh quản trị, điều hành, kiểm soát; không cho đảm nhiệm chức vụ quản trị, điều hành, kiểm soát tại các tổ chức tín dụng đối với cá nhân vi phạm và/hoặc cá nhân chịu trách nhiệm.Yêu cầu tổ chức tín dụng cách chức và thực hiện các biện pháp xử lý khác theo quy định của pháp luật đối với cá nhân vi phạm thuộc thẩm quyền của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.III. Thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính đối với cổ đông sáng lập của tổ chức tín dụng chuyển nhượng cổ phần không đúng quy định là bao lâu?Theo điểm a khoản 1 Điều 6 Luật Xử lý vi phạm hành chính 2012, được sửa đổi bởi điểm a khoản 4 Điều 1 Luật Xử lý vi phạm hành chính sửa đổi 2020 quy định về thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính như sau:“Thời hiệu xử lý vi phạm hành chính1. Thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính được quy định như sau:a) Thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính là 01 năm, trừ các trường hợp sau đây:Vi phạm hành chính về kế toán; hóa đơn; phí, lệ phí; kinh doanh bảo hiểm; quản lý giá; chứng khoán; sở hữu trí tuệ; xây dựng; thủy sản; lâm nghiệp; điều tra, quy hoạch, thăm dò, khai thác, sử dụng nguồn tài nguyên nước; hoạt động dầu khí và hoạt động khoáng sản khác; bảo vệ môi trường; năng lượng nguyên tử; quản lý, phát triển nhà và công sở; đất đai; đê điều; báo chí; xuất bản; sản xuất, xuất khẩu, nhập khẩu, kinh doanh hàng hóa; sản xuất, buôn bán hàng cấm, hàng giả; quản lý lao động ngoài nước thì thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính là 02 năm.Vi phạm hành chính về thuế thì thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của pháp luật về quản lý thuế;…”Như vậy, thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính đối với cổ đông sáng lập của tổ chức tín dụng chuyển nhượng cổ phần không đúng quy định là 01 năm.Kết luậnTrong việc quản lý và thực hiện thủ tục liên quan đến cổ phần và chuyển nhượng cổ phần trong tổ chức tín dụng, việc tuân thủ quy định pháp luật về chuyển nhượng cổ phần rất quan trọng. Cổ đông sáng lập cần phải hiểu rõ về thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính và mức phạt tiền có thể áp dụng đối với họ nếu họ vi phạm quy định về chuyển nhượng cổ phần. Điều này giúp đảm bảo tính minh bạch, công bằng và trật tự trong thị trường cổ phần và tổ chức tín dụng.

Trong hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại thường xuyên tiến hành mua trái phiếu doanh nghiệp nhằm đầu tư tài chính và phát triển nguồn vốn. Tuy nhiên, việc này phải tuân thủ các quy định pháp luật để tránh xảy ra vi phạm hành chính. Trong bài viết này, chúng ta sẽ tìm hiểu về quyền của ngân hàng thương mại khi mua trái phiếu doanh nghiệp và hậu quả nếu họ vi phạm các quy định pháp luật liên quan đến thủ tục mua trái phiếu.I. Ngân hàng thương mại có được quyền mua trái phiếu doanh nghiệp không?Căn cứ Điều 107 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 quy định về các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại như sau:“Các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng thương mại1. Dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; các dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn.2. Tư vấn tài chính doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp và tư vấn đầu tư.3. Mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp.4. Dịch vụ môi giới tiền tệ.5. Lưu ký chứng khoán, kinh doanh vàng và các hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản.”Theo đó, ngân hàng thương mại có quyền tham gia vào mua trái phiếu doanh nghiệp. Cụ thể, luật quy định rằng ngân hàng thương mại có thể thực hiện các hoạt động kinh doanh khác, bao gồm mua trái phiếu doanh nghiệp. Điều này cho phép họ đầu tư vào các trái phiếu phát hành bởi doanh nghiệp và tận dụng cơ hội đầu tư tài chính.II. Mua trái phiếu doanh nghiệp không có hợp đồng thì ngân hàng thương mại bị xử phạt vi phạm hành chính thế nào?Theo khoản 3 Điều 16 Nghị định 88/2019/NĐ-CP, được bổ sung bởi khoản 11 Điều 1 Nghị định 143/2021/NĐ-CP quy định về vi phạm quy định về mua trái phiếu doanh nghiệp như sau:“Vi phạm quy định về mua trái phiếu doanh nghiệp1. Phạt tiền từ 15.000.000 đồng đến 30.000.000 đồng đối với hành vi không giám sát việc sử dụng tiền thu từ phát hành trái phiếu của doanh nghiệp.2. Phạt tiền từ 30.000.000 đồng đến 40.000.000 đồng đối với hành vi lập hợp đồng mua trái phiếu doanh nghiệp không đủ các nội dung theo quy định của pháp luật.3. Phạt tiền từ 40.000.000 đồng đến 50.000.000 đồng đối với hành vi mua trái phiếu doanh nghiệp không có hợp đồng.4. Phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:a) Thẩm định, kiểm tra phương án và các điều kiện phát hành trái phiếu của doanh nghiệp để xem xét quyết định mua trái phiếu doanh nghiệp khi chưa có đủ các điều kiện theo quy định của pháp luật;b) Không thẩm định, kiểm tra phương án và các điều kiện phát hành trái phiếu của doanh nghiệp;c) Vi phạm quy định về mua trái phiếu doanh nghiệp chuyển đổi;d) Mua trái phiếu doanh nghiệp phát hành nhằm mục đích cơ cấu lại các khoản nợ của doanh nghiệp.đ) Chi nhánh ngân hàng nước ngoài mua trái phiếu chuyển đổi.…”Căn cứ điểm b khoản 3 Điều 3 Nghị định 88/2019/NĐ-CP quy định về mức phạt tiền như sau:“Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền và biện pháp khắc phục hậu quả...3. Mức phạt tiền và thẩm quyền phạt tiền:...b) Mức phạt tiền quy định tại Chương II Nghị định này là mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân; mức phạt tiền đối với tổ chức có cùng một hành vi vi phạm hành chính bằng 02 lần mức phạt tiền đối với cá nhân;…”Theo đó, ngân hàng thương mại mua trái phiếu doanh nghiệp không có hợp đồng thì có thể bị xử phạt vi phạm hành chính với mức phạt tiền từ 80.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng.III.  Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp xã được quyền xử phạt ngân hàng thương mại mua trái phiếu doanh nghiệp không có hợp đồng không?Theo quy định tại khoản 1 Điều 55 Nghị định 88/2019/NĐ-CP, được sửa đổi bởi khoản 43 Điều 1 Nghị định 143/2021/NĐ-CP về thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Chủ tịch Ủy ban nhân dân các cấp như sau:“Phân định thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ và ngân hàng1. Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Chủ tịch Ủy ban nhân dân các cấpChủ tịch Ủy ban nhân dân các cấp có thẩm quyền xử phạt đối với hành vi vi phạm hành chính quy định tại Chương II Nghị định này theo thẩm quyền và chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn được giao.…”Theo khoản 1 Điều 54 Nghị định 88/2019/NĐ-CP, được sửa đổi bởi khoản 35 Điều 1 Nghị định 143/2021/NĐ-CP quy định về thẩm quyền của Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp xã như sau:“Thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính của Chủ tịch Ủy ban nhân dân các cấp1. Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp xã có quyền:a) Phạt cảnh cáo;b) Phạt tiền đến 5.000.000 đồng;c) Tịch thu tang vật, phương tiện vi phạm hành chính có giá trị không vượt quá 10.000.000 đồng.…”Căn cứ điểm d khoản 3 Điều 3 Nghị định 88/2019/NĐ-CP quy định về thẩm quyền phạt tiền như sau:“Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền và biện pháp khắc phục hậu quả...3. Mức phạt tiền và thẩm quyền phạt tiền:...d) Thẩm quyền phạt tiền của từng chức danh quy định tại Chương III Nghị định này là thẩm quyền phạt tiền áp dụng đối với cá nhân. Thẩm quyền phạt tiền áp dụng đối với tổ chức bằng 02 lần thẩm quyền phạt tiền áp dụng đối với cá nhân.…”Theo quy định, Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp xã có thẩm quyền xử phạt vi phạm hành chính, và mức phạt tối đa là 5.000.000 đồng đối với cá nhân và 10.000.000 đồng đối với tổ chức.Tuy nhiên, trong trường hợp ngân hàng thương mại mua trái phiếu doanh nghiệp mà không có hợp đồng, mức phạt vi phạm hành chính có thể lên đến 100.000.000 đồng, do đó Chủ tịch Ủy ban nhân dân cấp xã không có quyền xử phạt ngân hàng này.Kết luậnTrong tình huống mua trái phiếu doanh nghiệp, ngân hàng thương mại cần tuân thủ các quy định pháp luật về thủ tục và việc mua trái phiếu. Vi phạm các quy định này có thể dẫn đến xử phạt hành chính với mức phạt tiền đáng kể. Do đó, quá trình này cần được thực hiện cẩn thận và tuân thủ đúng quy định của pháp luật để tránh hậu quả xấu cho ngân hàng thương mại.

Để có thể thành lập một tổ chức tín dụng, điều này đòi hỏi tuân thủ các quy định và điều kiện nghiêm ngặt từ phía cơ quan quản lý tài chính và ngân hàng. Việc này không chỉ đảm bảo tính hợp pháp và ổn định của tổ chức, mà còn đảm bảo sự an toàn và tin cậy cho hệ thống tài chính nói chung. Hãy cùng nhau tìm hiểu những điều kiện quan trọng mà một tổ chức tín dụng cần tuân thủ để được cấp giấy phép thành lập.Giấy phép thành lập tổ chức tín dụng cần có những điều kiện gì?Để đạt được giấy phép thành lập tổ chức tín dụng, các yêu cầu và điều kiện sau đây cần phải được tuân thủ, như quy định tại Khoản 1 Điều 20 Luật Các tổ chức tín dụng năm 2010:– Vốn điều lệ: Tổ chức tín dụng cần phải có một mức vốn điều lệ tối thiểu, được quy định bởi pháp luật.– Chủ sở hữu: Chủ sở hữu của tổ chức tín dụng cần phải là công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên, cổ đông sáng lập, hoặc thành viên sáng lập là pháp nhân đang hoạt động hợp pháp và có đủ khả năng tài chính để tham gia góp vốn. Cổ đông sáng lập hoặc thành viên sáng lập cá nhân cần phải có năng lực hành vi dân sự đầy đủ và đủ khả năng tài chính để góp vốn.– Quản lý và điều hành: Người quản lý, người điều hành và thành viên Ban kiểm soát của tổ chức tín dụng cần phải đáp ứng các tiêu chuẩn và điều kiện được quy định.– Điều lệ: Tổ chức tín dụng cần có Điều lệ phù hợp với quy định của pháp luật và các quy định khác có liên quan.– Đề án và phương án kinh doanh: Cần phải có Đề án thành lập và phương án kinh doanh khả thi, không gây ảnh hưởng đến sự an toàn và ổn định của hệ thống tổ chức tín dụng, không tạo ra sự độc quyền hoặc hạn chế cạnh tranh không lành mạnh trong hệ thống tổ chức tín dụng.Tất cả những điều kiện trên đều cần phải tuân theo để có thể nhận được giấy phép thành lập tổ chức tín dụng. Điều này giúp đảm bảo tính ổn định, an toàn và đáng tin cậy trong hoạt động của tổ chức tín dụng, đồng thời đảm bảo rằng tổ chức này không tạo ra sự độc quyền hoặc ảnh hưởng tiêu cực đến cạnh tranh trong hệ thống tài chính.Trình tự thủ tục cấp Giấy phép thành lập tổ chức tín dụng như thế nào?Quy trình xin cấp Giấy phép thành lập tổ chức tín dụng là một quá trình rất quan trọng và phức tạp. Để đảm bảo thành công trong việc này, Ban trù bị cần tuân thủ các bước và thủ tục theo quy định của Khoản 1 Điều 5 Thông tư 40/2011/TT-NHNN. Dưới đây là sơ đồ trình tự thủ tục cấp Giấy phép thành lập tổ chức tín dụng:– Lập hồ sơ đề nghị: Ban trù bị cần chuẩn bị hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép theo các quy định tại Điều 13, 14, khoản 1, 2, 3 Điều 15, khoản 1, 2, 3, 4, 5, 6 Điều 16, khoản 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 Điều 17 Thông tư 40/2011/TT-NHNN.– Nộp hồ sơ: Hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép có thể được gửi qua bưu điện hoặc nộp trực tiếp tại Ngân hàng Nhà nước.– Xác nhận hồ sơ hợp lệ: Trong thời hạn 60 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ đề nghị cấp Giấy phép, Ngân hàng Nhà nước sẽ gửi văn bản xác nhận đã nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ để xem xét chấp thuận nguyên tắc. Nếu hồ sơ không đầy đủ, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu Ban trù bị bổ sung hồ sơ.– Chấp thuận nguyên tắc: Trong thời hạn 90 ngày kể từ ngày xác nhận hồ sơ hợp lệ, Ngân hàng Nhà nước sẽ có văn bản chấp thuận nguyên tắc thành lập tổ chức tín dụng. Nếu không chấp thuận, Ngân hàng Nhà nước sẽ trả lời Ban trù bị với lý do không chấp thuận.– Bổ sung hồ sơ: Ban trù bị cần lập các văn bản bổ sung theo quy định và gửi lại cho Ngân hàng Nhà nước.– Xác nhận văn bản bổ sung: Trong thời hạn 02 ngày kể từ ngày nhận được văn bản bổ sung, Ngân hàng Nhà nước xác nhận bằng văn bản đã nhận đầy đủ văn bản.– Cấp Giấy phép: Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày nhận đầy đủ văn bản bổ sung, Ngân hàng Nhà nước sẽ tiến hành cấp Giấy phép theo quy định. Nếu không cấp Giấy phép, Ngân hàng Nhà nước sẽ trả lời Ban trù bị với lý do không cấp Giấy phép.– Hoàn thành quá trình: Sau khi nhận được Giấy phép, tổ chức tín dụng có thể tiến hành hoạt động theo quy định và đảm bảo tuân thủ các quy định của pháp luật.Quy trình này giúp đảm bảo tính minh bạch, hiệu quả và tuân thủ quy định của pháp luật trong việc thành lập tổ chức tín dụng.Khi cấp Giấy phép thành lập tổ chức tín dụng thì thực hiện nộp lệ phí như thế nào?Theo quy định tại Điều 6 của Thông tư 40/2011/TT-NHNN sửa đổi, bổ sung bởi Khoản 2 Điều 1 của Thông tư 28/2018/TT-NHNN, việc nộp lệ phí cấp Giấy phép cho các tổ chức tín dụng được quy định như sau:– Ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài và văn phòng đại diện được cấp Giấy phép phải thực hiện việc nộp lệ phí cấp Giấy phép tại Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch) trong khoảng thời gian 15 ngày kể từ ngày mà Giấy phép được cấp.– Mức lệ phí cấp Giấy phép sẽ được xác định dựa trên các quy định về phí và lệ phí được quy định bởi pháp luật.Như vậy, tổ chức tín dụng sau khi được cấp Giấy phép phải thực hiện nộp lệ phí cấp Giấy phép theo quy định tại Ngân hàng Nhà nước (Sở Giao dịch) trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận được Giấy phép.Kết luận Dựa vào các điều khoản đã được trình bày, việc cấp Giấy phép thành lập cho các tổ chức tín dụng đóng vai trò quan trọng trong quy trình thành lập và hoạt động của họ. Trước khi bước vào quá trình đề nghị cấp Giấy phép, các tổ chức tín dụng phải tuân thủ các điều kiện và yêu cầu được quy định bởi luật pháp. Sau khi đảm bảo rằng các điều kiện này được thỏa mãn, tổ chức tín dụng mới có thể tiến hành thủ tục xin cấp Giấy phép theo quy định của pháp luật. Điều này đảm bảo rằng quá trình cấp Giấy phép được thực hiện đúng và hợp pháp theo quy định của luật pháp. Nếu có thắc mắc khác liên quan đến Giấy phép thành lập tổ chức tín dụng, bạn có thể truy cập Thủ tục pháp luật để cập nhật thông tin và hướng dẫn chi tiết. 

Trong hệ thống ngân hàng thương mại của Việt Nam, có nhiều quy định quan trọng liên quan đến tỷ lệ sở hữu cổ phần của các cổ đông. Điều này nhằm đảm bảo tính minh bạch, ổn định và an toàn cho hệ thống tài chính của quốc gia. Trong bài viết này, chúng ta sẽ tìm hiểu về những quy định cụ thể về tỷ lệ sở hữu cổ phần trong ngân hàng thương mại theo pháp luật hiện hành.I. Giới hạn tỷ lệ vốn điều lệ được sở hữu của một cổ đông là tổ chức trong Tổ chức tín dụng như thế nào?Theo Điều 55 Luật Các tổ chức tín dụng 2010, được sửa đổi bởi khoản 14 Điều 1 Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi 2017 quy định về tỷ lệ sở hữu cổ phần như sau:“Tỷ lệ sở hữu cổ phần1. Một cổ đông là cá nhân không được sở hữu vượt quá 5% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng.2. Một cổ đông là tổ chức không được sở hữu vượt quá 15% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng, trừ các trường hợp sau đây:a) Sở hữu cổ phần tại tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt theo phương án cơ cấu lại được cấp có thẩm quyền phê duyệt; sở hữu cổ phần của tổ chức tín dụng tại công ty con, công ty liên kết quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều 103, khoản 3 Điều 110 của Luật này;b) Sở hữu cổ phần nhà nước tại tổ chức tín dụng cổ phần hóa;c) Sở hữu cổ phần của nhà đầu tư nước ngoài quy định tại khoản 2 Điều 16 của Luật này.3. Cổ đông và người có liên quan của cổ đông đó không được sở hữu cổ phần vượt quá 20% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng, trừ trường hợp quy định tại các điểm a, b và c khoản 2 Điều này. Cổ đông lớn của một tổ chức tín dụng và người có liên quan của cổ đông đó không được sở hữu cổ phần từ 5% trở lên vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng khác.4. Tỷ lệ sở hữu quy định tại các khoản 1, 2 và 3 Điều này bao gồm cả phần vốn ủy thác cho tổ chức, cá nhân khác mua cổ phần.5. Trong thời hạn 05 năm, kể từ ngày được cấp Giấy phép, các cổ đông sáng lập phải nắm giữ số cổ phần tối thiểu bằng 50% vốn điều lệ của tổ chức tín dụng; các cổ đông sáng lập là pháp nhân phải nắm giữ số cổ phần tối thiểu bằng 50% tổng số cổ phần do các cổ đông sáng lập nắm giữ.”Theo đó, một cổ đông tổ chức trong ngân hàng thương mại không được sở hữu quá 15% vốn điều lệ của một tổ chức tín dụng (bao gồm cả phần vốn ủy thác cho tổ chức, cá nhân khác mua cổ phần), trừ những trường hợp sau:+ Sở hữu cổ phần tại tổ chức tín dụng được kiểm soát đặc biệt theo phương án cơ cấu lại được cấp có thẩm quyền phê duyệt; sở hữu cổ phần của tổ chức tín dụng tại công ty con, công ty liên kết quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều 103, khoản 3 Điều 110 của Luật này.+ Sở hữu cổ phần nhà nước tại tổ chức tín dụng cổ phần hóa.+ Sở hữu cổ phần của nhà đầu tư nước ngoài quy định tại khoản 2 Điều 16 của Luật này.II. Cổ đông tổ chức trong ngân hàng thương mại sở hữu cổ phần vượt tỷ lệ theo quy định thì bị xử phạt thế nào?Căn cứ điểm a khoản 2, điểm a, điểm c, điểm d khoản 3 Điều 9 Nghị định 88/2019/NĐ-CP quy định về vi phạm quy định về cổ phần, cổ phiếu và giới hạn góp vốn, chuyển nhượng, hoàn trả phần vốn góp như sau:“Vi phạm quy định về cổ phần, cổ phiếu và giới hạn góp vốn, chuyển nhượng, hoàn trả phần vốn góp...2. Phạt tiền từ 100.000.000 đồng đến 150.000.000 đồng đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:a) Sở hữu cổ phần vượt tỷ lệ quy định tại các khoản 1, 2 và 3 Điều 55 Luật Các tổ chức tín dụng;b) Mua lại cổ phần của cổ đông mà sau khi thanh toán hết số cổ phần mua lại không đảm bảo các tỷ lệ an toàn trong hoạt động ngân hàng quy định tại khoản 1 Điều 130 Luật Các tổ chức tín dụng;c) Chuyển nhượng cổ phần không đúng quy định tại khoản 4 Điều 56 Luật Các tổ chức tín dụng.3. Biện pháp khắc phục hậu quả:a) Buộc bán số cổ phần vượt tỷ lệ theo quy định trong thời hạn tối đa 06 tháng kể từ ngày quyết định xử phạt vi phạm hành chính có hiệu lực đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm a khoản 2 Điều này;b) Buộc thực hiện đúng tỷ lệ bảo đảm an toàn trong thời hạn tối đa 06 tháng đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm b khoản 2 Điều này;c) Chưa cho chia cổ tức đối với hành vi vi phạm quy định tại khoản 2 Điều này cho đến khi khắc phục xong vi phạm;d) Đề nghị hoặc yêu cầu cấp có thẩm quyền xem xét, áp dụng biện pháp đình chỉ từ 01 tháng đến 03 tháng hoặc miễn nhiệm chức danh quản trị, điều hành, kiểm soát; không cho đảm nhiệm chức vụ quản trị, điều hành, kiểm soát tại các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với cá nhân vi phạm và/hoặc cá nhân chịu trách nhiệm đối với hành vi vi phạm quy định tại khoản 2 Điều này.Yêu cầu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài cách chức và thực hiện các biện pháp xử lý khác theo quy định của pháp luật đối với cá nhân vi phạm thuộc thẩm quyền của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài;đ) Buộc chuyển nhượng cổ phần đúng quy định của pháp luật đối với hành vi vi phạm quy định tại điểm c khoản 2 Điều này.”Căn cứ điểm b khoản 3 Điều 3 Nghị định 88/2019/NĐ-CP quy định về mức phạt tiền như sau:“Hình thức xử phạt, mức phạt tiền, thẩm quyền phạt tiền và biện pháp khắc phục hậu quả...3. Mức phạt tiền và thẩm quyền phạt tiền:...b) Mức phạt tiền quy định tại Chương II Nghị định này là mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân; mức phạt tiền đối với tổ chức có cùng một hành vi vi phạm hành chính bằng 02 lần mức phạt tiền đối với cá nhân;…”Theo đó, cổ đông tổ chức trong ngân hàng thương mại sở hữu cổ phần vượt tỷ lệ theo quy định có thể bị xử phạt vi phạm hành chính như sau:- Mức phạt tiền: từ 200.000.000 đồng đến 300.000.000 đồng.- Biện pháp khắc phục hậu quả:Buộc bán số cổ phần vượt tỷ lệ theo quy định trong thời hạn tối đa 06 tháng kể từ ngày quyết định xử phạt vi phạm hành chính có hiệu lực và chưa được chia cổ tức cho đến khi khắc phục xong vi phạm.Đề nghị hoặc yêu cầu cấp có thẩm quyền xem xét, áp dụng biện pháp đình chỉ từ 01 tháng đến 03 tháng hoặc miễn nhiệm chức danh quản trị, điều hành, kiểm soát; không cho đảm nhiệm chức vụ quản trị, điều hành, kiểm soát tại các tổ chức tín dụng đối với cá nhân vi phạm và/hoặc cá nhân chịu trách nhiệm.Yêu cầu tổ chức tín dụng cách chức và thực hiện các biện pháp xử lý khác theo quy định của pháp luật đối với cá nhân vi phạm thuộc thẩm quyền của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.III. Thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính đối với cổ đông tổ chức trong ngân hàng thương mại sở hữu cổ phần vượt tỷ lệ theo quy định là bao lâu?Theo điểm a khoản 1 Điều 6 Luật Xử lý vi phạm hành chính 2012, được sửa đổi bởi điểm a khoản 4 Điều 1 Luật Xử lý vi phạm hành chính sửa đổi 2020 quy định về thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính như sau:“Thời hiệu xử lý vi phạm hành chính1. Thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính được quy định như sau:a) Thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính là 01 năm, trừ các trường hợp sau đây:Vi phạm hành chính về kế toán; hóa đơn; phí, lệ phí; kinh doanh bảo hiểm; quản lý giá; chứng khoán; sở hữu trí tuệ; xây dựng; thủy sản; lâm nghiệp; điều tra, quy hoạch, thăm dò, khai thác, sử dụng nguồn tài nguyên nước; hoạt động dầu khí và hoạt động khoáng sản khác; bảo vệ môi trường; năng lượng nguyên tử; quản lý, phát triển nhà và công sở; đất đai; đê điều; báo chí; xuất bản; sản xuất, xuất khẩu, nhập khẩu, kinh doanh hàng hóa; sản xuất, buôn bán hàng cấm, hàng giả; quản lý lao động ngoài nước thì thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính là 02 năm.Vi phạm hành chính về thuế thì thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của pháp luật về quản lý thuế;…”Như vậy, thời hiệu xử phạt vi phạm hành chính đối với cổ đông tổ chức trong ngân hàng thương mại sở hữu cổ phần vượt tỷ lệ theo quy định là 01 năm.Kết luậnViệc quản lý tỷ lệ sở hữu cổ phần trong ngân hàng thương mại là một phần quan trọng của hệ thống tài chính quốc gia. Pháp luật Việt Nam đã thiết lập những quy định cụ thể để đảm bảo tính minh bạch và ổn định trong ngành ngân hàng, cùng với việc áp dụng các biện pháp xử lý vi phạm hành chính để đảm bảo tuân thủ các quy định này. 

Công ty tài chính là một loại hình tổ chức tín dụng phi ngân hàng, và nó thực hiện nhiều hoạt động ngân hàng quan trọng trong hệ thống tài chính của một quốc gia. Trong bài viết này, chúng ta sẽ tìm hiểu xem công ty tài chính có phải là công ty cho vay hay không, dựa trên các quy định của pháp luật tại Việt Nam. Đặc biệt, chúng ta sẽ xem xét quy định tại Luật Các tổ chức tín dụng 2010 và các sửa đổi sau này.I. Công ty tài chính là tổ chức gì?Theo quy định tại khoản 4 Điều 4 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 về tổ chức tín dụng phi ngân hàng như sau:“Tổ chức tín dụng phi ngân hàng là loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng theo quy định của Luật này, trừ các hoạt động nhận tiền gửi của cá nhân và cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản của khách hàng. Tổ chức tín dụng phi ngân hàng bao gồm công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác.Công ty cho thuê tài chính là loại hình công ty tài chính có hoạt động chính là cho thuê tài chính theo quy định của Luật này.”Theo Điều 108 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 quy định về hoạt động ngân hàng của công ty tài chính như sau:“Hoạt động ngân hàng của công ty tài chính1. Công ty tài chính được thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng sau đây:a) Nhận tiền gửi của tổ chức;b) Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức;c) Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;d) Cho vay, bao gồm cả cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng;đ) Bảo lãnh ngân hàng;e) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, các giấy tờ có giá khác;g) Phát hành thẻ tín dụng, bao thanh toán, cho thuê tài chính và các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.2. Chính phủ quy định cụ thể điều kiện để công ty tài chính thực hiện hoạt động ngân hàng quy định tại khoản 1 Điều này.”Theo quy định trên, công ty tài chính là tổ chức tín dụng phi ngân hàng và thực hiện một hoặc một số hoạt động ngân hàng sau:(1) Nhân tiền gửi của tổ chức;(2) Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn của tổ chức;(3) Vay vốn của tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và nước ngoài theo quy định của pháp luật; vay Ngân hàng Nhà nước dưới hình thức tái cấp vốn theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;(4) Cho vay, bao gồm cả cho vay trả góp, cho vay tiêu dùng;(5) Bảo lãnh ngân hàng;(6) Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng, các giấy tờ có giá khác;(7) Phát hành thẻ tín dụng, bao thanh toán, cho thuê tài chính và các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận.II. Công ty tài chính được mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại không?Căn cứ Điều 109 Luật Các tổ chức tín dụng 2010 quy định về mở tài khoản của công ty tài chính như sau:“Mở tài khoản của công ty tài chính1. Công ty tài chính có nhận tiền gửi phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước và duy trì trên tài khoản tiền gửi này số dư bình quân không thấp hơn mức dự trữ bắt buộc.2. Công ty tài chính được mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại, chi nhánh ngân hàng nước ngoài.3. Công ty tài chính được phép thực hiện hoạt động phát hành thẻ tín dụng được mở tài khoản tại ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật về ngoại hối.4. Công ty tài chính được mở tài khoản tiền gửi, tài khoản quản lý tiền vay cho khách hàng.”Theo đó, công ty tài chính cũng có quyền mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng thương mại và chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Bên cạnh đó, công ty tài chính được phép thực hiện hoạt động phát hành thẻ tín dụng được mở tài khoản tại ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật về ngoại hối. Điều này cho phép công ty tài chính thực hiện các giao dịch tài chính thông qua tài khoản này, giúp quản lý vốn và thực hiện các hoạt động ngân hàng một cách hiệu quả.III. Công ty tài chính có được mua cổ phần của doanh nghiệp khác không?Theo Điều 110 Luật Các tổ chức tín dụng 2010, được sửa đổi bởi khoản 18 Điều 1 Luật Các tổ chức tín dụng sửa đổi 2017 quy định về góp vốn, mua cổ phần của công ty tài chính như sau:“Góp vốn, mua cổ phần của công ty tài chính1. Công ty tài chính chỉ được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để góp vốn, mua cổ phần theo quy định tại khoản 2 và khoản 3 Điều này.2. Công ty tài chính được góp vốn, mua cổ phần của doanh nghiệp, quỹ đầu tư.3. Công ty tài chính chỉ được thành lập, mua lại công ty con, công ty liên kết hoạt động trong các lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán, quản lý nợ và khai thác tài sản sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận bằng văn bản.4. Ngân hàng Nhà nước quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, trình tự, thủ tục chấp thuận việc thành lập công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính quy định tại khoản 3 Điều này.Điều kiện, trình tự, thủ tục thành lập công ty con, công ty liên kết của công ty tài chính thực hiện theo quy định của pháp luật có liên quan.”Theo đó, pháp luật cho phép công ty tài chính được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ để mua cổ phần của doanh nghiệp, quỹ đầu tư.Kết luậnDựa trên các quy định của pháp luật tại Việt Nam, công ty tài chính có thể thực hiện hoạt động cho vay, mở tài khoản thanh toán, và góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp khác. Do đó, có thể kết luận rằng công ty tài chính có thể được xem là một loại công ty cho vay. Tuy nhiên, việc thực hiện các hoạt động này phải tuân theo các quy định và điều kiện được quy định bởi pháp luật và Ngân hàng Nhà nước.